연말정산 뜻 많이 돌려받는 방법 세액공제 환급 꿀팁

연말정산은 매년 근로소득자의 세금 정산 과정으로, 일명 13월의 월급, 세금 환급을 많이 받는 방법은 따로 정해져 있습니다. 오늘은 연말정산 뜻, 절차, 환급 및 추가 납부 기준, 세액공제 한도 및 범위 등 환급 꿀팁을 상세히 알려드립니다.

연말정산 뜻

연말정산 이란 소득세법 제137조에 따라 근로소득자가 매월 급여에서 원천징수한 세액과 연간 소득에 따른 실제 세액을 비교해 차액을 정산하는 과정을 말합니다. 근로자는 본인의 소득 대비 납부한 세금을 신고하되, 세액 공제 반영을 어떻게 하느냐에 따라 매년 세금을 추가로 납부하거나 환급을 받게 됩니다.

대상: 근로소득이 있는 모든 근로자
목적: 세법상 과다 납부 또는 과소 납부를 정산
관련 법령: 소득세법 제137조, 제139조

연말정산 방법 및 절차

연말정산은 매년 1월 중순부터 절차가 시작되는데요. 보통은 회사에서 연말정산 업무 진행을 위해 근로자들에게 '연말정산 간소화 자료 제출'을 요청함으로써 본격적인 연말정산 절차가 시작됩니다.

1월 중순: 회사에서 소득·세액 공제 신고서와 증빙 자료 제출
2월: 회사가 국세청에 원천징수 영수증 제출
5월: 환급액 또는 추가 납부액 확정

근로자는 연말정산이 시작되기 전에 세액 공제가 가능한 항목을 철저히 확인해야 불필요한 세금 납부를 방지하고 환급액을 최대화할 수 있어요.

연말정산 많이 돌려 받는 방법 꿀팁 5가지

환급을 최대화하려면 전략적인 준비가 필요합니다. 특히 세액 공제 항목을 꼼꼼히 챙기시는 것이 제일 중요한데요. 연말정산에서 환급을 늘릴 수 있는 다섯 가지 팁을 알려드립니다.

세액 공제 항목 확인: 의료비, 교육비, 기부금, 보험료 등 공제 가능한 항목을 누락하지 않도록 챙기세요.
중소기업 취업자 소득세 감면: 소득세법 제30조의 4에 따라 일정 조건에 해당하면 최대 90% 감면 가능
연금저축계좌 활용: 최대 700만 원까지 공제 가능
체크카드 혹은 신용카드 사용 전략 세우기: 소득공제율이 높은 체크카드나 대중교통비를 활용할 것
피부양자 등록을 통한 부양가족 공제 최대 활용: 가족 구성원이 공제 대상에 해당하는지 꼼꼼히 확인

2024년도분 연말공제 세액공제 항목과 항목별 금액 및 한도

2024년도분 연말정산에서 적용되는 주요 세액공제 항목과 금액, 한도는 다음과 같습니다. 이를 참고해 공제 가능한 금액을 최대화해 보세요.

항목	공제 내용	공제 한도
연금저축	연금저축 및 퇴직연금 계좌 납입액에 대해 공제	700만 원 (연금저축 400만 원 + 퇴직연금 300만 원)
의료비	본인과 부양가족의 의료비(미용·성형 제외)	총 급여의 3% 초과분, 한도 없음 (본인 의료비 제외)
교육비	본인 및 부양가족의 교육비	대학생: 900만 원 초·중·고생: 300만 원 미취학 아동: 300만 원
기부금	공익 법인 및 종교단체 등에 기부한 금액	한도: 소득금액의 10~30% (종교단체는 10%)
신용카드 사용액	총 급여의 25% 초과분에 대해 공제	300만 원~500만 원 (총 급여에 따라 다름)
중소기업 취업자 소득세 감면	중소기업 취업 청년, 경력단절 여성 등을 대상으로 소득세 감면	최대 90% 감면 (5년간)
보험료	본인 및 부양가족의 보장성 보험료	100만 원
장기주택저당차입금 이자	장기주택 저당 차입금 이자 상환액	1,500만 원~3,000만 원 (금리와 조건에 따라 다름)
월세	무주택 세대주로 월세 지급 시 공제	750만 원 (총 급여 5,500만 원 이하 근로자)